راهنمای جامع جلوگیری از جریمه‌های مالیاتی: نکات کلیدی برای صاحبان کسب‌وکار - گروه نرم افزار مالی و حسابداری نیکان

چگونه از جرایم مالیاتی جلوگیری کنیم؟ آیا راهی برای فرار از پرداخت جریمه‌های سنگین مالیاتی وجود دارد؟ مالیات و جرائم مرتبط با آن همیشه یکی از دغدغه‌های اصلی صاحبین کسب و کار‌ها است. معمولا جرائم مالیاتی به علت فرارهای مالیاتی و یا خطاهای مرتبط با تکمیل اظهارنامه مالیاتی رخ می‌دهند. در این مقاله قصد داریم درباره برخی از مهم‌ترین روش‌های جلوگیری از جریمه‌های مالیاتی صحبت کنیم.

جرائم مالیاتی چیست؟

جرائم مالیاتی به مجموعه‌ای از مجازات‌ و جریمه‌هایی اطلاق می‌شود که به دلیل عدم رعایت قوانین و مقررات مالیاتی توسط افراد حقیقی یا حقوقی اعمال می‌شود. عدم تکمیل فرم اظهارنامه مالیاتی، ارائه اطلاعات غلط و یا عدم پرداخت مالیات در زمان تعیین شده برخی از اعمالی هستند که موجب جریمه مالیاتی می‌شوند. 

فرار مالیاتی دارای آثار مالی و اعتباری منفی روی کسب و کار شما است و اگر از طرف سازمان مالیات کشور کشف شود، ضررهای اقتصادی هنگفتی در پی خواهد داشت. به همین دلیل صاحبین کسب و کارهای آزاد و افرادی که گردش مالی بالایی دارند، مدام با این دغدغه سروکار دارند که چگونه از جرایم مالیاتی جلوگیری کنیم؟ 

برای جلوگیری از جرائم مالیاتی لازم است از تمامی قوانین و مقررات مالیاتی مطلع شوید و با مشاوران متخصص در ارتباط باشید. همچنین با استفاده از نرم افزار حسابداری نیکان می‌توانید از ریز جزئیات تراکنش‌ها و فعالیت‌های مالی خود مطلع شوید تا در نهایت فرم اظهارنامه مالیاتی دقیق و کاملی ارائه دهید.

آشنایی با انواع جرائم مالیاتی

پرداخت مالیات شامل دو فرآیند اصلی است. اولین مورد، خود موضوع پرداخت مالیات است که بر موارد  مختلف مانند درآمد و ارزش افزوده اعمال می‌شود. مورد بعدی مرتبط با فرآیندهایی است که در راستای پرداخت مالیات صورت می‌گیرند. ارائه به موقع و صحیح فرم اظهارنامه مالیاتی نمونه‌ای از فرآیندهای پرداخت مالیات است. در همین راستا انواع جرائم و فرار مالیات به دسته‌های زیر تقسیم می‌شوند: 

جرائم اداری

این نوع جرائم شامل عدم ارائه به موقع اظهارنامه مالیاتی یا ارائه اطلاعات نادرست است. جرائم اداری، به صورت جریمه‌های مالی مشخص می‌شوند. این نوع از جرائم مرتبط با فرآیند پرداخت مالیات هستند و معمولا امکان بخشودگی جرائم مالیاتی برای آن‌ها وجود دارد.

در راستای این نوع از فرار مالیاتی، معادل 30% مبلغ مالیات برای اشخاص حقیقی و 10% مالیات برای اشخاص حقوقی، به عنوان جرائم مالیاتی در نظر گرفته می‌شود.

عدم پرداخت به موقع مالیات

اگر طبق زمان مشخص شده اقدام به پرداخت مالیات نکنید، به ازای هر ماه تاخیری که در پرداخت داشته باشید، باید مبلغ 2.5٪ از مالیات را به عنوان جریمه پرداخت کنید.

عدم پرداخت مالیات عملکرد

در بخشی از اظهار نامه مالیاتی، باید میزان سود و زیان سالانه خود را محاسبه و مطرح کنید. به استناد همین بخش، مالیاتی بر درآمد شما بسته می‌شود که اگر تا زمان تعیین شده آن را پرداخت نکنید، به ازای هر ماه تاخیر باید 2.5٪  از مبلغ مالیات را به عنوان جریمه پرداخت کنید. 

عدم پرداخت مالیات تکلیفی

شرکت‌هایی که به صورت پروژه‌ای یا قراردادی با افراد کار می‌کنند، باید تکلیفی را از حقوق پرداختی کسر کنند. اگر شرکت مالیات مرتبط با این بخش را در اظهارنامه خود ارائه ندهد و مالیات مرتبط را به موقع پرداخت نکند، 10% مالیات پرداخت نشده را باید به عنوان جریمه در نظر بگیرد. برای رفع مشکل شرکت‌های پروژه‌ای مانند شرکت‌های پیمانکاری، انواع نرم افزار حسابداری سیستم پیمانکاری طراحی و توسعه داده شده‌اند.

چطور از جریمه‌های مالیاتی جلوگیری کنیم؟ 

برای جلوگیری از جریمه‌های مالیاتی، رعایت نکات زیر ضروری است:

آگاهی از قوانین و مقررات مالیاتی

اولین قدم برای جلوگیری از جریمه‌های مالیاتی، آشنایی با قوانین و مقررات مربوط به مالیات است. صاحبان کسب‌وکار باید اطلاعات دقیقی درباره انواع مالیات‌ها و تاریخ‌های مهم مربوطه داشته باشند.

ثبت دقیق و منظم اسناد مالی

نگهداری اسناد مالی به صورت دقیق و منظم می‌تواند در جلوگیری از بروز مشکلات کمک کند. استفاده از نرم‌افزارهای حسابداری طراحی شده توسط گروه‌های معتبر مانند گروه نرم افزار مالی و حسابداری نیکان می‌تواند در این زمینه بسیار مؤثر باشد.

مشاوره با کارشناسان مالیاتی

در صورت عدم اطمینان از قوانین یا فرآیندهای مالیاتی، مشاوره با کارشناسان مالیاتی می‌تواند بسیار مفید باشد. آن‌ها می‌توانند راهنمایی‌های لازم را ارائه دهند و شما را از بروز مشکلات احتمالی آگاه کنند.

تهیه اظهارنامه مالیاتی صحیح

اطمینان حاصل کنید که اظهارنامه مالیاتی شما دقیق و بدون خطا باشد. هرگونه اشتباه می‌تواند منجر به جریمه شود. یکی از مهم‌ترین نکات برای جلوگیری از جریمه‌های مالیاتی، پرداخت به موقع مالیات است. تعیین یادآوری‌ها و استفاده از ابزارهای مدیریت زمان می‌تواند در این زمینه کمک‌کننده باشد.

خطاهای رایج مالیاتی چیست؟

اگر صاحب کسب و کار هستید و همیشه این سوال را دارید که چگونه از جرایم مالیاتی جلوگیری کنیم، این بخش مخصوص شما است:

• عدم ارائه اظهارنامه در موعد مقرر
• ارائه اطلاعات نادرست
• عدم نگهداری سوابق کافی 
• عدم آگاهی از تغییرات قانونی

بخشودگی جرائم مالیاتی

در برخی موارد، دولت‌ها امکان بخشودگی جرائم مالیاتی را فراهم می‌کنند. این بخشودگی معمولاً تحت شرایط خاصی ارائه می‌شود. توجه داشته باشید که سالانه بخشنامه دولت درخصوص میزان بخشودگی جرائم اعلام می‌شود و طبق نظرات برای سال 1404 پیش بینی می‌شود که سقف بخشودگی جرائم مالیاتی، 100% میزان جریمه باشد.

البته توجه داشته باشید که اگر تا 1 سال پس از تاریخ انقضای زمان ارسال اظهارنامه مالیاتی اقدام به پرداخت داشته باشید، تا 85% از جرائم مالیاتی شما بخشیده خواهد شد. همچنین پرداخت مالیات تا 1 ماه پس از ابلاغ برگ قطعی، باعث بخشودگی 100% جرائم مالیاتی خواهد شد.

دریافت خدمات کاهش جرائم مالیاتی

همانطور که در این مقاله بررسی کردیم، جرائم مالیاتی می‌توانند تا حد زیادی سود خالص کسب و کار شما را پایین آورده و تاثیر منفی بر روی اعتبار شما داشته باشند. رعایت چند نکته ساده و مشاوره با متخصصان از این جرائم مالیاتی جلوگیری خواهد کرد.

در نهایت، باید بگوییم که رعایت نکات فوق و استفاده از سیستم‌های حسابداری می‌تواند در جلوگیری از جریمه‌های مالیاتی بسیار مؤثر باشد. با آگاهی از قوانین و رعایت نکات کلیدی، صاحبان کسب‌وکارها می‌توانند ریسک‌های مربوط به جرائم مالیاتی را کاهش دهند.

به همین منظور می‌توانید با دریافت مشاوره از تیم تخصصی و حرفه‌ای نیکان، از مزایای نرم افزارهای حسابداری تخصصی ارائه شده استفاده کرده و با ثبت دقیق اطلاعات دیگر نگرانی درباره ارائه اطلاعات غلط در اظهارنامه مالیاتی نداشته باشید.